「外注費・人件費の支払いが厳しい建設業者必見｜即日資金確保の選択肢とは」

【外注費・人件費の支払いが厳しい建設業者の実情とは】

建設業界では、業界特性により外注費・人件費の支払いが厳しいという状況になりやすいです。この章では、外注費・人件費の支払いが厳しくなる理由について、6つのポイントで解説します。

＜売掛金はあるのに現金がない＞

建設業では、既に請求済みの売掛金、つまり将来的に回収が見込まれる売上が存在しているにもかかわらず、手元に現金がないというケースが非常に多く見られます。これは、工事を受注しても実際の入金が数ヶ月～数年後になることが多いためで、その間にも人件費や外注費の支払い期限はやってきます。売上があるのに現金が足りないという状況が支払いをより困難にしてしまうのです。このような資金繰りのギャップを埋めることができなければ、事業は立ち行かなくなってしまいます。最悪の場合には「売掛金はあるのに現金がない」という状況が常態化し、黒字倒産のリスクすら抱えることになります。

＜支払いサイト（入金までの期間）が長い＞

建設業では、工事が完了した後にすぐ売上が現金化されるわけではありません。通常、工事が終わった後に請求書を発行し、それが元請業者や発注元に届いてから検収が行われ、支払いが実際に行われるまでには時間がかかります。このプロセスには通常1〜3ヶ月、場合によっては半年以上かかることも珍しくありません。そのため、工事は完了していても現金が手元に入ってこないという、資金繰り上のタイムラグが発生しやすい構造になっています。

＜先払いのコストが多い＞

建設業では、現場の作業が始まる前や作業中に多くの費用が発生します。例えば、職人や現場監督の人件費、外注先である協力会社への支払い、鉄骨や木材、コンクリートなどの資材費などです。これらは売上が確定する前に支払わなければならないため、入金前の段階で多額の出費が必要となります。つまり、現場を進めれば進めるほど、手元資金が先に減っていくという構造上の問題があり、これが資金繰りを圧迫する要因となっています。

＜複数現場の同時進行で支出が先行する＞

建設業では、複数の工事現場を同時並行で進めることが多く、それぞれの現場において着工前や工事初期段階から多額の支出が発生します。このように、受注が増えれば増えるほど、前倒しの支出も増加し、資金需要が膨らんでいきます。売掛金の金額がいくら大きくても、それが現金として手元に入ってくるまでにはタイムラグがあり、その間に次の現場の準備が始まれば、さらに資金が必要になります。
特に繁忙期には、現場数の増加や工期の重なりによって月々の支出が大きく変動します。資金繰りのバランスは非常に危うい状態となり、少しの入金遅れや予期しないコスト増が引き金となって、外注費や人件費の支払いに支障が出る可能性があるのです。

＜売掛金の遅延・未回収リスクがある＞

売掛金が帳簿上に存在していても、元請けや発注元の都合により、支払いが遅れるケースもあります。また、場合によっては相手先の経営悪化や倒産により、売掛金が回収できないリスクも存在します。
このような事態になると、予定していたキャッシュフローが崩れ、資金ショートしてしまい外注費や人件費の支払いが厳しくなります。

＜銀行融資が難しいまたはタイムリーに利用できない＞

外注費や人件費の支払い資金が不足した際、銀行融資を検討する建設業者も多いですが、実際には思うように借入れができないケースが少なくありません。理由の一つは、建設業の多くが赤字決算や債務超過に陥りやすく、財務体質が銀行の審査基準に合わないことです。また、建設業は一つひとつの工期が長く、売上が現金化されるまで時間がかかるため、金融機関から見れば回収リスクの高い業種と見なされやすいのです。その結果、担保や保証人を求められることが多く、急な資金調達には対応しづらいのが実情です。

【即日資金調達の選択肢｜ファクタリングの活用】

このような資金繰りの課題に対して、即日資金調達が可能な「ファクタリング」が注目されています。ファクタリングとは、売掛債権をファクタリング会社に売却し、早期に現金化する仕組みです。これにより、入金までの期間を短縮し、必要な資金を迅速に確保することができます。

＜ファクタリングとは＞

ファクタリングとは、企業が持つ未回収の売掛金（請求権）を、ファクタリング会社が事前に買い取ることで、資金を早期に調達できる仕組みです。本来、売掛金は一定期間後に入金されますが、この仕組みを使えば入金前に現金化でき、資金繰りの改善につながります。
多くの契約は「ノンリコース型」と呼ばれ、売掛先が支払不能になった場合でも、利用企業に返済義務が生じません。つまり、リスクはファクタリング会社が負う形になります。
ファクタリングには主に2種類あり、それぞれ特徴が異なります。
2社間ファクタリングは、利用企業とファクタリング会社だけで取引を行う形式です。売掛先には通知されず、審査もスピーディなため、即日資金化を希望する企業に多く利用されています。この場合、売掛先からの入金は一度利用企業を経由してファクタリング会社に支払われます。
3社間ファクタリングは、売掛先を含む三者間で契約を結ぶ形式です。売掛金は売掛先からファクタリング会社へ直接支払われ、透明性が高く、信用力のある企業間でよく利用されます。

審査の際に重視されるのは「売掛先の信用力」です。なぜなら、売掛金の回収は最終的に売掛先の支払い能力にかかっているからです。ただし、2社間の場合は、利用企業が売掛金を流用したり遅延するリスクもあるため、利用企業自身の信用も一定程度見られます。

＜ファクタリングの主なメリット＞

ファクタリングには、主に以下のようなメリットがあります。

①即日即金で資金調達ができることがある
「今日中にお金が必要」という場面でも、ファクタリングなら対応できる場合があります。サービスによっては、申し込みからわずか2時間程度で入金されることもあるのです。スピード重視の資金調達方法として、非常に心強い存在です。特に月末の外注費や人件費の支払いに間に合わないといったときに、大きな助けになります。

②信用情報にキズがつかない
ファクタリングは「お金を借りる」のではなく、会社が持っている「売掛金を売る」仕組みです。そのため、銀行や消費者金融のように信用情報機関に記録が残ることはありません。将来的に融資を受けるときにも影響がないため、「資金調達したいが、信用情報に悪影響が出るのは困る」といった心配をしなくて済みます。

③ 赤字や債務超過の会社でも使えることがある
通常の銀行融資などでは、会社の経営状況や黒字かどうかが重視されますが、ファクタリングでは「売掛先の企業の信用力」が主に見られます。つまり、売掛先がしっかりした会社であれば、たとえ自社が赤字だったり、債務超過状態だったりしても、資金化できる可能性があるのです。経営が厳しいときでも利用しやすいのが大きな特徴です。

④ 財務にやさしい資金調達方法
ファクタリングで得たお金は「借金」ではないため、会社の帳簿上では負債（借入金）として計上されません。そのため、会社の財務内容を悪化させることなく、お金を確保できます。「借金を増やしたくない」「将来の信用を保ちたい」という会社にとって、無理のない資金調達手段といえるでしょう。

＜ファクタリングを利用する時の注意点＞

ファクタリングは資金繰りをスムーズにする便利な方法ですが、安心して利用するためには、いくつか注意したいポイントがあります。

①手数料をきちんと確認すること
ファクタリングを使うときには、売掛金の一部を「手数料」として支払う必要があります。この手数料は会社ごとに異なり、数％から場合によっては10％以上かかることもあります。利用前にきちんと金額を確認しておかないと、「思ったより資金が少なかった」ということにもなりかねません。サービス内容と合わせて、総費用がどのくらいになるのかを事前にしっかり把握しておきましょう。

②契約内容をよく理解すること
「償還請求権があるかどうか」も重要なポイントです。たとえば、償還請求権ありの契約では、万が一売掛先が倒産した場合、利用者がファクタリング会社に返金しなければならないことがあります。不明点があった場合はそのままにせず、契約前に必ず説明を受けましょう。

③信頼できる会社を選ぶこと
ファクタリング会社の中には、利用者にとって不利な契約をすすめたり、説明が不十分だったりする業者も存在します。できるだけ実績があり、口コミや評判の良い会社を選ぶことが大切です。公式サイトや比較サイトで情報を集めたり、知り合いの紹介を活用したりして、信頼できるパートナーを見つけましょう。わからない点があれば、丁寧に対応してくれる会社かどうかも、選ぶうえでのポイントになります。

【まとめ】

建設業界において、外注費や人件費の支払いが間に合わない状況は、事業の継続に大きな影響を与える可能性があります。そのような資金繰りの課題に対して、ファクタリングは即日資金調達が可能な有効な手段となります。上手にファクタリングサービスを活用することで、資金繰りの改善と事業の安定化を図ることができるでしょう。
外注費・人件費の支払いが厳しい建設業者の方は、ファクタリングの利用を検討してみてください。